به مجموعه فرایند هایی که برای مشروعیت بخشیدن به درآمدهای غیر قانونی صورت می پذیرد ،پول شویی اطلاق می شود.

انواع پول های غیر قانونی به دست امده در هر جامعه از سه طریق صورت می پذیرد :

1- درامد حاصل از فروش کالایا تولید که از نظارت دولت به منظور فرار از مالیات، پنهانی صورت میگیرد.(پول های خاکستری)

2- درآمد به دست آمده ازکالای قاچاق (پول سیاه)

3- پول های حاصل از انتقال مواد ، قتل و جنایت(پول آغشته به خون یا پول کثیف)

این نوع پول ها قابل استفاده نیستند چونکه به راحتی قابل شناسایی و پیگیری اند و به نحوی دردسر سازند بنابراین باید این پول ها را با پولهای به دست آمده از راه قانونی مخلوط کرد( سرپوش گذاری و رد گم کنی ) تا قابل پیگیری از طرف مقامات مربوط نباشد .

به این نوع فرایند پول شویی  گفته میشود

امروزه راه های زیادی برای رد گم کردن و تطهیر پول به کار برده میشود که رایج ترین آنها سرمایه گذاری در بانک ها ،بازار طلا والماس وانتقال پول به بانک های دارای مقررات آزاد می باشد.

شکل گیری پول شویی

اولین کسی که اقدام به پول شویی کرد فردی به نام آلکاپون بود که گروه آکاپونها را تشکیل داد و اقدام به زورگویی و اخاذی از مردم میکرد.وی برای مخفی کردن اعمال پست خود رخت شوی خانه ای را احداث کرده و وانمود میکرد درامد وی از این راه است .